- Fiscalidad de las criptomonedas en Francia: todo lo que debe saber para estar en regla
- ¿Cómo declarar sus ganancias en criptomoneda para evitar sanciones?
- Ventajas fiscales de las criptomonedas: cómo optimizar su situación en Francia
- Sucesión y criptomonedas: gestionar la transferencia de su monedero en Francia
- ¿Cómo puede evitar pagar impuestos por sus criptodivisas?
- Sanciones por no declarar plusvalías e ingresos en criptomonedas
El fiscalidad de las criptodivisas en Francia puede parecer complejo, pero es crucial entender cómo funciona para mantenerse en buena posición con las autoridades fiscales.
En este artículo encontrará todo lo que necesita saber al respecto para conocer cómo declararlos en su declaración de la renta.
Fiscalidad de las criptomonedas en Francia: todo lo que debe saber para estar en regla
➡️ Desde el 1 de enero de 2019, las plusvalías de los activos digitales son imponibles para las personas físicas residentes en Francia.
Según el artículo 150 VH bis del Código General de Impuestos, la plusvalía total realizada durante el año es imponible si el total de las cesiones imponibles supera los 305 euros. ⚠️ ATENCIÓN: esto no elimina la obligación de declarar.
⚠️ Es importante señalar que sólo son imponibles las transferencias de activos digitales por moneda de curso legal, un servicio o un bien.
➡️ La fiscalidad de las criptodivisas en Francia se basa en un impuesto único a tanto alzado, denominado "flat tax".
Este tipo impositivo sobre las plusvalías de criptomonedas fue de 30% 12,8% para el impuesto sobre la renta y 17,8% para las cotizaciones a la seguridad social.
Esta escala progresiva es válida a partir de 2023, pero sólo será aplicable en 2024 para la declaración de 2023.
➡️ También es esencial declarar sus cuentas de criptomonedas mantenidas fuera de Francia.
Como la mayoría de las plataformas de intercambio no son francesas, esté especialmente atento a este punto.
Para declarar estas cuentas, debe cumplimentar el Formulario Cerfa 3916-bis de su declaración de la renta.
👉 Los puntos clave que debe recordar: Para preparar correctamente su declaración, debe declarar :
- su transferencias imponibles de activos digitales frente a divisas estatales como el euro o el dólar y generar una ganancia o pérdida de capital (que se calculará utilizando el anexo Cerfa 2086 de su declaración de la renta);
- su compras de bienes y servicios en cripto (Este límite máximo corresponde a la SUMA DE TODAS las transferencias a título oneroso (compra de bienes y servicios Y conversión en moneda fiduciaria) durante el ejercicio fiscal. (Este límite máximo corresponde a la SUMA DE TODAS las transferencias a título oneroso (compra de bienes y servicios Y conversión en moneda fiduciaria) durante el ejercicio fiscal);
- su ingresos procedentes de la financiación descentralizada (préstamo, estaca y masternodes);
- su cuentas de activos digitales en el extranjero.
Legapass es una valiosa herramienta para organizar, asegurar y facilitar la transferencia de sus inversiones en criptodivisas. ✅
¿Cómo declarar sus ganancias en criptomoneda para evitar sanciones?
Declaración de plusvalías sobre activos digitales
En Francia, las plusvalías de los activos digitales están sujetas a impuestos. Para informar de estas ganancias :
- añada elanexo 2086 a su declaración de la renta;
- e indicar el plusvalías (o pérdidas de capital) que haya realizado en sus cesiones de activos (casillas 3AN y 3BN).
👉 Es importante notifique todas sus transacciones imponibles para evitar sanciones relacionados con la no declaración.
Notificación de cuentas de activos digitales mantenidas en el extranjero
La declaración de sus cuentas criptográficas mantenidas fuera de Francia también es obligatoria. Para ello, necesita :
- rellene el Formulario Cerfa 3916-bis de su declaración de la renta con la información necesaria sobre sus cuentas en el extranjero.
⚠️ El incumplimiento de esta obligación puede acarrear sanciones económicas.
Cálculo de las plusvalías y minusvalías
Para declarar correctamente sus ganancias, es esencial calcular correctamente sus ganancias y pérdidas de capital.
➡️ Utilice una herramienta fiable para realizar un seguimiento de sus transacciones y simplificar el cálculo de sus ganancias imponibles o utilice Waltio !
Cumplimiento de los plazos de presentación de informes
El plazos para presentar la declaración de la renta varían en función de su departamento y del método de declaración (en papel o en línea).
Asegúrese de cumplir estos plazos para evitar sanciones por retraso. Ya se conocen las fechas de cierre de la fase de declaración de la renta de 2022 :
- 25 de mayo de 2023 plazo para la declaración de la renta por internet en la zona 1 (departamentos 01 a 19 y residentes extranjeros) ;
- 01 de junio de 2023 Fecha límite para la declaración de la renta por internet en la zona 2 (departamentos 20 a 54);
- 8 de junio de 2023 Fecha límite para la declaración de la renta por Internet en la zona 3 (departamentos 55 a 976).
➡️ Informar sobre sus ganancias en criptodivisas y cuentas de activos digitales es esencial para evitar sanciones y cumplir con sus obligaciones fiscales.
Tómese el tiempo necesario para comprender sus obligaciones y utilice herramientas fiables que faciliten su planteamiento.
Le recomendamos que consulte a un experto fiscal para que le ayude a cumplimentar correctamente su declaración de la renta. ✅
Ventajas fiscales de las criptomonedas: cómo optimizar su situación en Francia
La fiscalidad de las criptomonedas en Francia ha evolucionado en los últimos años, ofreciendo beneficios fiscales a los inversores en criptodivisas.
Aplazamiento temporal del pago de impuestos para las transacciones de criptomonedas
Una de las ventajas fiscales más notables para los inversores en criptodivisas en Francia es laexención para las transacciones entre criptomonedas.
➡️ Efectivamente, los intercambios entre activos digitales, como Bitcoin por Ethereum, no están sujetos a impuestos.
Esto le permite diversificar su cartera y aprovechar las fluctuaciones del mercado sin preocuparse por los impuestos que gravan estas transacciones.
El impuesto a tanto alzado 30%
La fiscalidad de las criptodivisas en Francia se simplifica gracias a la impuesto a tanto alzado de 30%.
➡️ Este impuesto único incluye el impuesto sobre la renta (12,8%) y las cotizaciones a la seguridad social (17,2%).
Este tipo impositivo es ventajoso en comparación con otros tipos de ingresosÉstos pueden estar sujetos a tipos impositivos marginales más elevados.
Exención para transferencias inferiores a 305 euros
Si vende criptomonedas y el total de sus ventas imponibles es inferior a 305 euros a lo largo del año, está exento de impuestos y no tienen nada que declarar. ✅
Este umbral de exención le permite realizar pequeñas inversiones sin tener que preocuparse por los impuestos.
Sucesión y criptomonedas
Gestionar la transferencia de sus activos digitales es esencial y Legapass le permite asegurar y organizar sus datos para facilitar esta transmisión en caso de fallecimiento.
En Francia, las criptomonedas están sujetas al impuesto de sucesiones, al igual que otros activos. Por lo tanto, es importante planificar la transmisión de sus activos digitales a sus herederos, para que no se encuentren sin la posibilidad de acceder a ellos.
➡️ Proteja y gestione sus activos digitales de forma eficaz con Legapass. Descubra cómo añadir sus contraseñas a su caja fuerte para proteger y compartir sus activos digitales con sus seres queridos.
Para saber más sobre cómo proteger sus activos digitales, lea nuestro artículo :
Sucesión y criptomonedas: gestionar la transferencia de su monedero en Francia
La transmisión de sus activos digitales en caso de fallecimiento es una cuestión importante. Las criptodivisas son ahora parte integrante de muchas carteras de inversión y están sujetas al impuesto de sucesiones en Francia.
1. Criptodivisas y sucesión
En Francia, las criptomonedas se consideran activos y están sujetas al impuesto de sucesiones.
⚠️ Por lo tanto, los herederos deben declarar estos activos digitales con las autoridades fiscales y pagar el impuesto de sucesiones corresponsales.
La cuantía del impuesto de sucesiones depende de la relación entre el fallecido y el heredero, así como del valor de las criptodivisas heredadas.
2. Organizar y proteger sus activos digitales
El primer paso para preparar la transferencia de sus activos digitales es organizarlos y asegurarlos.
Legapass le permite almacenar sus contraseñas, claves privadas y otra información sensible de forma segura con encriptación de grado militar. ✅
Mediante el uso de Legapass, también puede compartir información relacionada con la gestión o incluso el uso de sus activos para sus familiares.
Recuerde añadir toda esta información a su cuenta Legapass para que sus seres queridos sepan qué hacer en caso de necesidad.
3. La comunicación con sus herederos
Es crucial informar a sus herederos de la existencia de su patrimonio digital y explicarles el procedimiento que ha elegido para dejarlo.
Proteja y organice sus activos digitales de forma eficaz para preparar su transferencia con Legapass. Descubra cómo añadir sus contraseñas a su caja fuerte y nuestro proceso de cifrado para proteger sus datos.
Preparar la transmisión de sus activos digitales en caso de fallecimiento es esencial para garantizar su correcta gestión por parte de sus herederos.
¿Cómo puede evitar pagar impuestos por sus criptodivisas?
Es importante comprender la fiscalidad de las criptodivisas en Francia para evitar sorpresas desagradables y optimizar su situación fiscal.
Descubra nuestros consejos para optimizar la fiscalidad de sus ganancias en criptomoneda, sin dejar de cumplir la ley. ✅
1. Respetar el umbral de transferencia anual
Si el total de sus cesiones imponibles es inferior a 305 euros a lo largo del año, estará exento del impuesto sobre estas ganancias.
➡️ Así pues, asegúrese de no superar este umbral al realizar la transferencia, puede optimizar la fiscalidad de sus ganancias en criptomoneda.
2. Invertir en proyectos a largo plazo
Invertir en criptodivisas a largo plazo puede permitirle diferir la tributación de sus ganancias.
➡️ Efectivamente, mientras no venda sus activos digitales, no estará sujeto a impuestos sobre las posibles plusvalías.
Adoptando una estrategia de inversión a largo plazo, puede beneficiarse del crecimiento del mercado de criptomonedas a la vez que aplaza sus obligaciones fiscales.
3. Intercambiar criptomonedas entre sí
Los intercambios de criptomonedas entre sí (por ejemplo, cambiar Bitcoin por Ethereum) no están sujetos a impuestos.
➡️ Es importante señalar que los intercambios de criptodivisas por stablecoins (como USDT, USDC o DAI) también se consideran libres de impuestos.
Aproveche esta regla para optimizar sus intercambios sin que ello repercuta en su situación fiscal.
4. Lleve un registro preciso de sus transacciones
➡️ Llevar un registro preciso de todas sus transacciones de criptomoneda es esencial para determinar sus ganancias imponibles y optimizar su posición fiscal..
➡️ Calcule la plusvalía o la minusvalía. Para cada enajenación imponible, debe realizar el siguiente cálculo: precio de enajenación - (precio de enajenación * precio total de adquisición / valor total de la cartera).
Ahora que hemos enumerado los trucos para evitar pagar impuestos sobre las criptodivisas, veamos los sanciones por no declaración de sus ganancias de capital, ingresos y cuentas de activos digitales mantenidos en el extranjero. 👇
No declaración de plusvalías e ingresos en criptomonedas
Si no declara sus ganancias de capital, ingresos y cuentas de activos digitales mantenidos en el extranjero, ¡puede enfrentarse a sanciones! ⚠️
No declaración de cuentas de activos digitales
En Francia, la declaración de sus cuentas criptográficas mantenidas fuera de Francia es obligatoria.
➡️ Si no cumple con esta obligación, las autoridades fiscales pueden sancionarle con multas administrativas de hasta 750 euros por cuenta no declarada.
En caso de fraude fiscal probado o de actividades encubiertas, las penas pueden ser aún más severas, incluida la prisión.
No declaración de plusvalías imponibles
Si no declara sus plusvalías imponibles en sus enajenaciones de activos digitales, las autoridades fiscales también pueden imponerle sanciones económicas en forma de recargos.
Le recomendamos que consulte a un experto fiscal para que le ayude a cumplimentar correctamente su declaración de la renta. ✅
Las sanciones a las que se enfrenta
Si comete un error o no declara, puede estar sujeto a dos tipos de sanciones:
Sanción fiscal :
⚠️ 750e de multa/por cuenta no declarada + 125e/error.
➡️ Si la cuenta no declarada tiene un valor de +50k en cripto: +1500e de multaAdemás de lo anterior, hay un aumento de las cantidades adeudadas a las autoridades fiscales (10%/40%/60% o 80% impuestos sobre una base de precio de compra de 0e).
Sanción fiscal :
Esto corre el riesgo de ser calificado como delito (cuando se hace voluntariamente).
Por evasión fiscal, puede enfrentarse a :
- como máximo 3 millones ;
- y 7 años de prisión.
¿Hasta dónde puede llegar la administración fiscal?
En caso de error, omisión de declaración o auditoría, las autoridades fiscales pueden rastrear hasta hace varios años y exigir los documentos/pruebas, esto se denomina larecuperación de impuestos" :
- 3 años en general ;
- 10 años en caso de sospecha de actividades "ocultas". ➡️ Esto ocurre en caso de ausencia total de declaración, ausencia en el registro de una actividad no declarada o de una actividad ilegal.
⚠️ Esto se aplica a las declaraciones omitidas/erróneas. No importa si el resultado es una ganancia o una pérdida, la obligación es la declaración y su incumplimiento acarreará las consecuencias mencionadas.
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Estos recargos pueden variar en función de la gravedad de la omisión y de la cooperación del contribuyente. Por lo tanto, es crucial comprender sus obligaciones fiscales en relación con las criptomonedas y respetar las normas establecidas por las autoridades fiscales francesas.
Para evitar sanciones a sus seres queridos, registre su información de gestión de activos digitales en Legapass. ✅
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En conclusión, el hecho de no declarar sus ganancias en criptomoneda y sus cuentas de activos digitales mantenidas en el extranjero puede acarrearle importantes sanciones. Por lo tanto, es esencial comprender sus obligaciones fiscales y asegurarse de que las cumple.
Con Legapass, usted registra su monedero y la información fiscal para garantizar la transmisión segura de sus datos cuando sea necesario.
⚠️ Sin esta información, es posible que sus familiares nunca tengan acceso a sus bienes.
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